Impuesto sobre las ventas, ingresos y cheques de pago
Compras una sudadera con etiqueta de $\$60$. En la caja, la pantalla marca $\$64.80$. ¿De dónde salieron los $\$4.80$ extra? Y cuando consigas un trabajo, ¿por qué tu cheque de pago es menor que lo que resulta de multiplicar tus horas trabajadas por tu pago por hora? Las dos respuestas son porcentajes que se suman a una cantidad de dinero o se le quitan.
Impuesto sobre las ventas y propinas
El impuesto sobre las ventas (sales tax) es un porcentaje del precio que la tienda añade en la caja. Se lo queda el estado o la ciudad. La tasa depende del lugar donde vivas, así que siempre la obtenemos del problema.
Una propina (tip) es dinero extra que das por un servicio, como a un repartidor o a un mesero. También es un porcentaje de la cuenta. Si el problema no dice otra cosa, la propina se calcula sobre la cuenta antes del impuesto.
¿Por qué funciona $\text{precio} \times (1 + \text{tasa})$? El total es el precio completo (que es $100\% = 1$) más el impuesto (que es $0.08$ del precio), así que es $1.08$ veces el precio.
Mueve la tasa de impuesto y observa cómo cambia el total. La recta muestra el total para cualquier precio de $\$0$ a $\$100$.
Calcula el impuesto sobre las ventas para un videojuego que cuesta $\$45.00$ si la tasa de impuesto en tu estado es del $8\%$.
Calcula el impuesto sobre las ventas para un videojuego que cuesta $\$45.00$ si la tasa de impuesto en tu estado es del $8\%$.
Elena trabaja en una tienda de ropa y gana un salario por hora de $\$14.50$. Si la semana pasada trabajó $25$ horas, calcula su pago bruto antes de las deducciones.
Elena trabaja en una tienda de ropa y gana un salario por hora de $\$14.50$. Si la semana pasada trabajó $25$ horas, calcula su pago bruto antes de las deducciones.
Compra una chaqueta de invierno que tiene un precio regular de $\$80.00$. La tienda ofrece un descuento del $20\%…
Compra una chaqueta de invierno que tiene un precio regular de $\$80.00$. La tienda ofrece un descuento del $20\%$. Después de aplicar el descuento, se cobra un impuesto sobre las ventas del $7\%$. Calcula el precio final que pagarás por la chaqueta.
Pago bruto: pago por hora, salarios y horas extra
El pago bruto (gross pay) es lo que ganas antes de que se descuente cualquier cosa. Hay dos formas comunes de cobrar.
-
Pago por hora: $\text{pago bruto} = \text{pago por hora} \times \text{horas trabajadas}$.
-
Salario: una cantidad fija al año. Se divide entre el número de periodos de pago en un año.
| Si te pagan... | Periodos de pago al año |
|---|---|
| cada semana | 52 |
| cada dos semanas (quincenal) | 26 |
| dos veces al mes | 24 |
| cada mes | 12 |
Las horas extra (overtime) son un pago adicional por trabajar más de $40$ horas en una semana. "Tiempo y medio" significa que cada hora extra se paga $1.5$ veces la tarifa normal. Entonces, el $1.5$ se aplica solo a las horas después de las $40$.
Mateo compra una funda para su celular por $\$22.50$. La tasa del impuesto sobre las ventas es del $6\%…
Mateo compra una funda para su celular por $\$22.50$. La tasa del impuesto sobre las ventas es del $6\%$. Determina el costo total que Mateo debe pagar en la caja registradora.
Analiza el siguiente talón de pago de Carlos y calcula el salario neto (Net Pay) que falta en el documento.
Analiza el siguiente talón de pago de Carlos y calcula el salario neto (Net Pay) que falta en el documento.
Estás comparando dos ofertas de trabajo. El Trabajo A te paga un salario por hora de $\$18.50$ y te garantiza $40$ horas a la semana, $52…
Estás comparando dos ofertas de trabajo. El Trabajo A te paga un salario por hora de $\$18.50$ y te garantiza $40$ horas a la semana, $52$ semanas al año. El Trabajo B te ofrece un salario anual fijo de $\$40,000$. ¿Qué trabajo tiene un ingreso bruto anual mayor y por qué diferencia?
Impuesto sobre los ingresos y FICA
Tu empleador no te entrega todo el pago bruto. Retiene (withholds) una parte y la envía al gobierno. Las retenciones más comunes son porcentajes de tu pago bruto.
-
Impuesto federal sobre los ingresos: paga programas nacionales. El porcentaje depende de cuánto ganes.
-
Impuesto estatal sobre los ingresos: puede ser una tasa fija (el mismo porcentaje para todos) o puede no existir en tu estado.
-
FICA es $7.65\%$ del pago bruto. Se compone del Seguro Social ($6.2\%$) y Medicare ($1.45\%$).
Cada una es simplemente "porcentaje $\times$ pago bruto".
El señor Johnson aceptó un nuevo empleo con un salario anual fijo de $\$54,000$. Si la empresa le paga una vez al mes, calcula cuál será su salario bruto mensual.
El señor Johnson aceptó un nuevo empleo con un salario anual fijo de $\$54,000$. Si la empresa le paga una vez al mes, calcula cuál será su salario bruto mensual.
El impuesto FICA (que financia el Seguro Social y Medicare en EE. UU.) requiere una retención del $7.65\%$ del salario bruto de un empleado. Si el salario bruto de…
El impuesto FICA (que financia el Seguro Social y Medicare en EE. UU.) requiere una retención del $7.65\%$ del salario bruto de un empleado. Si el salario bruto de Camila en su último cheque fue de $\$800.00$, ¿cuánto dinero se le retuvo para el impuesto FICA?
El salario bruto mensual de Andrea es de $\$3,600$. Cada mes, su empleador le retiene el $15\%$ para impuestos federales y estatales, el $7.65\%…
El salario bruto mensual de Andrea es de $\$3,600$. Cada mes, su empleador le retiene el $15\%$ para impuestos federales y estatales, el $7.65\%$ para FICA, y le deduce $\$120$ fijos para su seguro médico. Calcula el salario neto mensual de Andrea.
Pago neto y estados de cuenta de ingresos
El pago neto (net pay, también llamado pago "en mano") es lo que queda después de todas las deducciones.
Con cada cheque viene un estado de ingresos (pay stub). Muestra el pago bruto, cada deducción y el pago neto. Los números deben cuadrar, así que si falta uno puedes hallarlo.
Aquí hay un estado de ingresos al que le falta una deducción.
El salario bruto semanal de David es de $\$550.00$. Si en su talón de pago aparecen deducciones totales por $\$85.50$ para impuestos y seguro, ¿cuál es su salario neto…
El salario bruto semanal de David es de $\$550.00$. Si en su talón de pago aparecen deducciones totales por $\$85.50$ para impuestos y seguro, ¿cuál es su salario neto esa semana?
Un grupo de amigos va a cenar y la cuenta por la comida y bebida es de $\$45.00$. El impuesto sobre las ventas local es del $8\%$ y deciden dejar una propina del $18\%…
Un grupo de amigos va a cenar y la cuenta por la comida y bebida es de $\$45.00$. El impuesto sobre las ventas local es del $8\%$ y deciden dejar una propina del $18\%$ calculada sobre el costo original de la comida (antes de impuestos). Determina el monto total que pagarán al final.
Julia compró una computadora nueva. El precio de etiqueta era de $\$850.00$, pero al revisar su recibo notó que el total cobrado en su tarjeta fue de $\$913.75$. ¿Cuál…
Julia compró una computadora nueva. El precio de etiqueta era de $\$850.00$, pero al revisar su recibo notó que el total cobrado en su tarjeta fue de $\$913.75$. ¿Cuál es el porcentaje de impuesto sobre las ventas que se aplicó a su compra?
Trabajar hacia atrás
A veces conoces el total y necesitas el precio original, la tasa o el pago bruto. Usa las mismas relaciones, pero despeja la incógnita.
Marcos trabaja en una fábrica donde su salario por hora regular es de $\$16.00$. Si trabaja más de $40…
Marcos trabaja en una fábrica donde su salario por hora regular es de $\$16.00$. Si trabaja más de $40$ horas en una semana, recibe el pago de horas extras a "tiempo y medio" (es decir, $1.5$ veces su tarifa regular) por cada hora adicional. Esta semana trabajó $46$ horas. Calcula su salario bruto total.
En los Estados Unidos, los contribuyentes pueden restar una "deducción estándar" de sus ingresos antes de calcular los impuestos. Supón que Luis gana $\$45,000…
En los Estados Unidos, los contribuyentes pueden restar una "deducción estándar" de sus ingresos antes de calcular los impuestos. Supón que Luis gana $\$45,000$ al año y la deducción estándar es de $\$13,850$. Solo paga impuestos sobre la cantidad que queda después de restar la deducción. Si la tasa de impuesto sobre la renta es del $12\%$, ¿cuánto pagará Luis de impuesto sobre la renta?
Después de comer en un restaurante, el total pagado por una familia fue de $\$89.60$. Este total incluye el costo de la comida, un impuesto sobre las ventas del $7\%…
Después de comer en un restaurante, el total pagado por una familia fue de $\$89.60$. Este total incluye el costo de la comida, un impuesto sobre las ventas del $7\%$ y una propina del $15\%$. Tanto el impuesto como la propina se calcularon basándose en el costo original de la comida. ¿Cuál era el costo original de la comida antes de agregar el impuesto y la propina?
Tramos de impuestos y recibos
No todos los impuestos tienen una sola tasa fija. En un sistema de impuestos progresivo, el ingreso se divide en tramos (brackets), y cada tramo tiene su propia tasa. La idea clave: una tasa se aplica solo a los dólares dentro de ese tramo.
Supón que la regla es: $10\%$ sobre los primeros $\$10{,}000$, $20\%$ sobre el ingreso de $\$10{,}000$ a $\$40{,}000$ y $30\%$ sobre el ingreso por encima de $\$40{,}000$.
Cuando leas una gráfica de tramos, halla dónde empieza y termina cada tramo y qué tasa le corresponde. Luego trabaja un tramo a la vez.
Los recibos funcionan igual: la tasa del impuesto se aplica solo a los artículos gravables. Algunos estados no gravan los comestibles. Un recibo marca esos artículos con un asterisco (\*).
Si una cantidad de impuesto no es un número entero de centavos, redondea al centavo más cercano. Por ejemplo, $8.25\%$ de $\$10.00$ es $\$0.825$, que se redondea a $\$0.83$.
Diego quiere comprar una bicicleta de montaña que cuesta $\$1,200.00$. El impuesto sobre las ventas es del $8.5\%$. Diego trabaja a tiempo parcial ganando $\$15.00$ por…
Diego quiere comprar una bicicleta de montaña que cuesta $\$1,200.00$. El impuesto sobre las ventas es del $8.5\%$. Diego trabaja a tiempo parcial ganando $\$15.00$ por hora y trabaja $20$ horas a la semana. Sabe que su salario neto es aproximadamente el $82\%$ de su salario bruto debido a las retenciones de nómina. Si Diego ahorra la mitad de su salario neto cada semana, ¿cuántas semanas completas tendrá que trabajar para poder comprar la bicicleta?
Analiza el flujo de ingresos de un trabajador independiente (freelancer) usando el siguiente diagrama. Como contratista independiente, Mateo debe pagar sus propios…
Analiza el flujo de ingresos de un trabajador independiente (freelancer) usando el siguiente diagrama. Como contratista independiente, Mateo debe pagar sus propios gastos comerciales y un "Impuesto de Trabajo por Cuenta Propia" (Self-Employment Tax) del $15.3\%$ sobre su Beneficio Neto, además del impuesto sobre la renta regular del $10\%$ (también sobre el Beneficio Neto). Calcula el Ingreso Final (dinero disponible después de todos los gastos e impuestos).
Comparar precios y ofertas de trabajo
Muchas decisiones reales necesitan varios pasos: un descuento y un impuesto, o dos trabajos con distinto pago y deducciones. Haz los pasos en el orden en que ocurren y compara los números finales.
Javier gana $\$18.00$ por hora regular y "tiempo y medio" por cualquier hora sobre las $40$ horas semanales. Esta semana trabajó $48…
Javier gana $\$18.00$ por hora regular y "tiempo y medio" por cualquier hora sobre las $40$ horas semanales. Esta semana trabajó $48$ horas. De su salario bruto se retienen los siguientes porcentajes: $10\%$ para el impuesto federal, $4\%$ para el impuesto estatal y $7.65\%$ para FICA. Además, se le deducen $\$45.00$ para su plan de jubilación. Calcula el salario neto exacto que Javier recibirá esta semana.
Compara dos estados para decidir dónde es más conveniente vivir financieramente. El Estado A no tiene impuesto sobre la renta, pero tiene un impuesto sobre las ventas…
Compara dos estados para decidir dónde es más conveniente vivir financieramente.
-
El Estado A no tiene impuesto sobre la renta, pero tiene un impuesto sobre las ventas del $9\%$.
-
El Estado B tiene un impuesto sobre la renta del $5\%$ sobre todo el salario bruto, pero su impuesto sobre las ventas es solo del $4\%$.
Si ganas un salario bruto de $\$60,000$ al año y gastas exactamente $\$25,000$ al año en artículos sujetos al impuesto sobre las ventas, ¿en qué estado pagarías menos impuestos totales en el año y cuál es la diferencia en dólares?
El sistema de impuestos en EE. UU. es progresivo, lo que significa que diferentes partes de tus ingresos pagan diferentes porcentajes. Supón un sistema simplificado: Los…
El sistema de impuestos en EE. UU. es progresivo, lo que significa que diferentes partes de tus ingresos pagan diferentes porcentajes. Supón un sistema simplificado:
-
Los primeros $\$10,000$ de ingresos pagan un $10\%$ de impuesto.
-
Cualquier cantidad por encima de $\$10,000$ y hasta $\$40,000$ paga un $12\%$.
-
Cualquier cantidad por encima de $\$40,000$ paga un $22\%$.
Si el ingreso imponible de Sarah es de $\$55,000$, calcula la cantidad total de impuestos que debe pagar.
Volvamos al principio: la sudadera cuesta $\$60$ y la tasa del impuesto es $8\%$. El impuesto es $0.08 \times 60 = \$4.80$, así que el total es $60 + 4.80 = \$64.80$. Y en un cheque de pago, el dinero que falta son tus deducciones: el pago bruto menos las deducciones es el pago neto.