Beneficios laborales y paquetes de compensación
Emma, de 17 años, recibe dos ofertas para su primer trabajo de verano: un empleo en un supermercado que paga $\$15$ por hora y otro en un campamento que paga menos por hora, pero incluye comidas y entrenamiento gratis. ¿Cuál es mejor? Para saberlo no basta mirar el número más grande. Hay que mirar cómo te pagan, qué más te dan y qué te cuesta ese trabajo. Al final de esta página vas a volver a esta pregunta.
Formas de pago: hora, sueldo, comisión, propinas y bono
No todos los trabajos pagan de la misma manera. Estas son las formas más comunes:
| Forma de pago | Cómo funciona | Ejemplo |
|---|---|---|
| Salario por hora (wage) | Pago por cada hora trabajada | Cajera de supermercado |
| Sueldo fijo (salary) | Una cantidad al año, sin importar las horas exactas | Maestro, oficinista |
| Comisión | Un porcentaje de lo que vendes | Vendedor de muebles o de autos |
| Propinas (tips) | Dinero que te dan los clientes | Mesero, repartidor |
| Bono (bonus) | Pago extra por buen desempeño o a fin de año | Bono de fin de año |
Todo lo que ganas antes de que te quiten impuestos se llama pago bruto (gross pay). Lo que de verdad llevas a casa después de impuestos y deducciones es el pago neto (net pay o take-home pay). En esta página trabajamos con el pago bruto.
Cada fórmula tiene una razón de ser. El pago por hora recompensa tu tiempo. La comisión recompensa tus resultados, y por eso el ingreso sube y baja con las ventas. El tiempo extra se paga más porque las horas largas cuestan descanso.
Chloe trabaja medio tiempo en un supermercado. Gana $\$15…
Chloe trabaja medio tiempo en un supermercado. Gana $\$15$ por hora y trabaja 30 horas a la semana durante 4 semanas. Calcula su pago bruto de las 4 semanas. Luego explica si le pagan un salario por hora (wage) o un sueldo fijo (salary), y en qué se diferencian.
Malik vende muebles y gana una comisión del 3% de sus ventas. El mes pasado sus ventas sumaron $\$120{,}000…
Malik vende muebles y gana una comisión del 3% de sus ventas. El mes pasado sus ventas sumaron $\$120{,}000$. Calcula su comisión del mes. Luego nombra un tipo de trabajador que gane propinas en lugar de comisiones.
Marcus elige entre dos empleos de ventas. Opción 1: un sueldo fijo de $\$36{,}000$. Opción 2: un pago base de $\$18{,}000$ más una comisión del 8% de sus ventas. En un…
Marcus elige entre dos empleos de ventas.
-
Opción 1: un sueldo fijo de
$\$36{,}000$. -
Opción 2: un pago base de
$\$18{,}000$más una comisión del 8% de sus ventas.
En un año normal espera vender $\$180{,}000$. En un año de recesión espera vender solo $\$120{,}000$.
(a) Calcula su ingreso con la Opción 2 en un año normal y en un año de recesión.
(b) Calcula el nivel de ventas en el que ambas opciones pagan lo mismo.
(c) Argumenta qué opción recomendarías a alguien que debe pagar una renta fija de $\$2{,}400$ cada mes, y explica el papel del riesgo.
Beneficios: contributivos y no contributivos
Además de tu pago, muchos empleadores ofrecen beneficios (benefits). Algunos ejemplos son seguro médico, seguro de vida, días de enfermedad y vacaciones pagados, y un plan de jubilación como el 401(k).
Algunos beneficios los paga solo el empleador y otros se pagan entre los dos. Esa diferencia importa porque cambia cuánto dinero sale de tu cheque.
En la figura, el área sólida es lo que paga el empleador y el área clara es lo que paga el empleado. Un seguro médico donde el empleador paga el 70% de la prima y tú pagas el 30% es contributivo, porque tú pones una parte. Una póliza de vida que paga totalmente la empresa es no contributiva.
Un beneficio es contributivo* si el empleado paga parte del costo, y no contributivo* si el empleador paga todo. Clasifica cada beneficio como contributivo o no…
Un beneficio es contributivo si el empleado paga parte del costo, y no contributivo si el empleador paga todo. Clasifica cada beneficio como contributivo o no contributivo:
(a) un seguro médico en el que el empleador paga el 70% de la prima y el empleado paga el resto;
(b) una póliza de seguro de vida pagada totalmente por el empleador;
(c) un plan 401(k) financiado con deducciones de nómina del empleado;
(d) días de enfermedad pagados.
Olivia gana $\$50{,}000…
Olivia gana $\$50{,}000$ al año. Su empleador aporta el 50% de lo que ella contribuye a su 401(k), hasta el 6% de su sueldo. Olivia contribuye el 8% de su sueldo.
(a) ¿Cuánto contribuye ella en un año?
(b) ¿Cuánto agrega su empleador?
(c) ¿Cuál es el total depositado en un año?
(d) ¿El 401(k) es un beneficio contributivo o no contributivo? Explica.
Compensación total y aporte del empleador
El sueldo es solo una parte de lo que te da un trabajo. La compensación total (total compensation) suma todo el valor que recibes: sueldo, bonos y el dinero que el empleador paga por tus beneficios.
Veamos por qué importa. Si un empleo paga $\$4{,}000$ más pero no tiene seguro médico, y el seguro te costaría $\$5{,}000$ al año por tu cuenta, el empleo que "paga menos" en realidad vale más.
El aporte del empleador (employer match)
Muchos empleadores aportan dinero a tu 401(k) cuando tú también aportas. Eso se llama aporte equivalente (employer match). Por ejemplo: "el empleador aporta el 100% de lo que contribuyes, hasta el 4% de tu sueldo".
La razón para aprovechar el aporte equivalente es sencilla: es dinero que el empleador te ofrece solo si tú participas. Por eso muchos asesores recomiendan contribuir al menos lo suficiente para recibir el aporte completo.
Maya tiene dos ofertas de trabajo. Empleo A: $\$18$ por hora, 35 horas a la semana, 52 semanas al año. Sin beneficios. Empleo B: un sueldo de $\$30{,}000$ más un bono de…
Maya tiene dos ofertas de trabajo.
-
Empleo A:
$\$18$por hora, 35 horas a la semana, 52 semanas al año. Sin beneficios. -
Empleo B: un sueldo de
$\$30{,}000$más un bono de fin de año del 4% del sueldo. Además, el empleador paga$\$2{,}000$al año del seguro médico que Maya pagaría por su cuenta.
Calcula el valor anual de cada oferta, contando el bono y el pago del empleador por el seguro médico. Luego nombra un factor que no sea dinero y que pueda cambiar su decisión.
Aaliyah elige entre dos paquetes de compensación. Supón que ella contribuye lo suficiente para recibir el aporte completo del empleador. | | Paquete A | Paquete B |…
Aaliyah elige entre dos paquetes de compensación. Supón que ella contribuye lo suficiente para recibir el aporte completo del empleador.
| Paquete A | Paquete B | |
|---|---|---|
| Sueldo | $\$58{,}000$ |
$\$54{,}000$ |
| Aporte al 401(k) | 3% del sueldo | 5% del sueldo |
| Pago del empleador al seguro médico | $\$4{,}800$ |
$\$8{,}400$ |
| Prima médica que paga Aaliyah | $\$3{,}600$ |
$\$0$ |
(a) Para cada paquete, calcula el valor neto anual: sueldo + aporte al 401(k) + pago del empleador al seguro médico − prima que ella paga.
(b) ¿Qué paquete vale más en dinero?
(c) Argumenta si el paquete que paga más es necesariamente el mejor, usando al menos dos factores que no sean ingresos.
Beneficios intangibles y compensaciones (tradeoffs)
No todo lo que importa de un trabajo se mide en dólares. Los beneficios intangibles (intangible benefits o beneficios que no son en efectivo) son ventajas que mejoran tu vida pero no llegan como dinero. Algunos ejemplos son:
-
Trabajar desde casa o tener un horario flexible.
-
Un trayecto corto al trabajo.
-
Un buen ambiente con compañeros y jefes.
-
Oportunidades de aprender y ascender.
-
Un trabajo con propósito, o más vacaciones.
También hay costos que no aparecen en el sueldo: gasolina, estacionamiento, peajes, ropa especial o tiempo perdido en el camino. Antes de comparar sueldos, resta esos costos.
No hay una respuesta correcta para todos. Una persona con hijos pequeños puede valorar mucho el horario flexible. Otra puede preferir el sueldo más alto para pagar un préstamo estudiantil.
Daniel puede aceptar uno de dos empleos. Empleo 1: $\$52{,}000$ al año. Debe viajar al centro de Chicago, lo que cuesta unos $\$40$ a la semana en gasolina,…
Daniel puede aceptar uno de dos empleos.
-
Empleo 1:
$\$52{,}000$al año. Debe viajar al centro de Chicago, lo que cuesta unos$\$40$a la semana en gasolina, estacionamiento y peajes. Trabaja 50 semanas al año. -
Empleo 2:
$\$48{,}000$al año, totalmente remoto.
(a) Calcula su ingreso anual después de los gastos de transporte en cada empleo.
(b) Menciona dos beneficios intangibles que podrían hacer más atractivo el Empleo 2 aunque el dinero fuera igual.
(c) Explica qué compensación (tradeoff) enfrenta Daniel.
Vuelve al principio: Emma debe comparar el empleo del supermercado ($\$15$ por hora) con el del campamento, que paga menos por hora pero incluye comidas y entrenamiento. Primero calcula cuántas horas trabajaría y cuánto ganaría en total. Luego suma el valor de las comidas (lo que no tendría que pagar) y pon aparte lo intangible: la experiencia, el ambiente, el trayecto. Con todo eso en la balanza, ya puede decidir.