Soutenabilité de l'État-providence

Expliquer comment fonctionne le système de retraites espagnol par répartition : qui paie les pensions d'aujourd'hui et qui paiera les vôtres ? En quoi diffère-t-il d'un système de capitalisation individuelle ?

Que sont les cotisations sociales et qui les paie (une part l'employeur et l'autre le salarié, prélevée sur le bulletin de salaire) ? Expliquer ce que finance cet argent et pourquoi il apparaît comme un prélèvement de plus sur le bulletin de salaire, à côté de l'impôt sur le revenu.

Définir le taux de dépendance (rapport entre les personnes âgées et la population en âge de travailler) et expliquer ce qui arrive au système de retraites lorsque la population vieillit.

La figure montre la pyramide des âges d'un pays imaginaire très vieillissant, avec la population de chaque tranche d'âge (en millions d'habitants), les hommes à gauche et les femmes à droite.

1. a) Décrire la forme de la pyramide : que indiquent sa base étroite et son sommet large ?
2. b) Expliquer quel problème cette structure pose pour les retraites dans vingt ans.

Qu'est-ce que le taux de natalité et quel lien a-t-il avec les retraites dans vingt-cinq ans ? Expliquer l'enchaînement : moins de naissances aujourd'hui, moins de cotisants demain, autant ou plus de retraités.

Données fictives : en $2000$, il y avait $4$ actifs pour chaque personne de plus de $65$ ans ; aujourd'hui il y en a $2,5$ ; en $2050$, on en prévoit $1,7$.

1. a) Interpréter l'évolution : que se passe-t-il avec la pyramide des âges ?
2. b) Au-delà des retraites, citer deux conséquences économiques du vieillissement (dépenses de santé, prise en charge de la dépendance, moindre dynamisme) et les expliquer brièvement.

L'espérance de vie en Espagne dépasse $83$ ans et continue d'augmenter. Expliquer comment cela affecte le système de retraites : si le départ à la retraite se situe autour de $65$, pendant combien d'années la pension est-elle perçue en moyenne et que cela signifie-t-il pour les comptes du système ?

Qu'est-ce que la « tirelire des retraites » (le fonds de réserve de la Sécurité sociale) ? Expliquer pourquoi elle a été créée (mettre de côté pendant les années d'excédent pour les années de déficit) et ce qui se passe quand elle est épuisée : d'où vient alors l'argent qui manque ?

Qu'est-ce que la retraite anticipée ? Expliquer le dilemme qu'elle pose pour le système (moins d'années de cotisation et plus d'années de versement) et pourquoi elle s'accompagne souvent de pénalités sur la pension. Dans quels cas peut-elle être juste (métiers pénibles, longues carrières) ?

Dans un pays, il y a deux cotisants pour un retraité et la pension moyenne est de $1\,200\ \text{€}$ par mois.

1. a) Calculer combien chaque cotisant devrait verser par mois uniquement pour les retraites (sans compter la santé ni les autres dépenses).
2. b) Que devient ce montant si le ratio tombe à $1,5$ cotisants par retraité ? Recalculer et commenter.

Dans un pays, la pension moyenne est de $1\,300\ \text{€}$ par mois et il y a $3$ cotisants pour un retraité.

1. a) Calculer combien chaque cotisant doit verser par mois uniquement pour payer les retraites.
2. b) Si le ratio tombe à $2$ cotisants par retraité, recalculer la contribution nécessaire et commenter ce que montre le résultat sur la pression démographique qui pèse sur le système.

Un pays fictif compte $10$ millions de retraités avec une pension moyenne de $1\,200\ \text{€}$ par mois, et la cotisation moyenne destinée aux retraites par travailleur est de $400\ \text{€}$ par mois.

1. a) Calculer combien de travailleurs cotisants sont nécessaires par retraité pour équilibrer les seules pensions.
2. b) Si le ratio réel est de $2,3$ travailleurs par retraité, chiffrer le déficit mensuel du système et classer les leviers pour le combler (augmenter les cotisations, contenir la pension réelle, recourir aux impôts généraux, reculer l'âge de la retraite), en évaluant le coût social de chacun.

Présenter trois options pour garantir les retraites futures (reculer l'âge de départ à la retraite, augmenter les cotisations, encourager les plans privés complémentaires) et analyser un avantage et un inconvénient social de chacune.

Les plans d'épargne retraite privés permettent d'épargner pour la retraite avec des avantages fiscaux.

1. a) Expliquer ce que sont ces plans et en quoi ils se distinguent du système public de retraite par répartition.
2. b) Justifier pourquoi ils ne constituent pas une solution complète pour les bas revenus (quelle capacité d'épargne ont-ils ? pour qui les avantages fiscaux sont-ils les plus « rentables » ?).
3. c) Quel rôle peuvent-ils jouer en complément du système public ? Proposer une manière juste de les encourager.

Un débat télévisé se conclut par l'affirmation suivante : « Le système public de retraite par répartition est une escroquerie pyramidale vouée à la faillite ; le plus juste et le plus sûr est que chaque travailleur épargne dans son propre plan de retraite privé par capitalisation sur les marchés financiers ».

1. a) Imaginer que l'économie entre dans un cycle de dix ans marqué par une forte inflation ($6,5\ \%$ par an) et des effondrements boursiers dus à des crises financières internationales. Comparer et prévoir les effets de cette conjoncture sur un retraité relevant de la capitalisation individuelle par rapport à un retraité relevant d'un système public par répartition. Justifier les risques que chaque système assume face à l'inflation et aux fluctuations du marché.
2. b) Analyser l'équité distributive : quelle absence de protection subiraient, dans un système de capitalisation pure, les travailleurs aux salaires précaires durablement ou ayant interrompu leur carrière pour des soins familiaux non rémunérés ? Justifier pourquoi le système par répartition atténue ces risques individuels.
3. c) Concevoir une proposition mixte (système multipilier) combinant répartition et capitalisation, en justifiant le poids que vous donneriez à chaque pilier pour équilibrer la solidarité intergénérationnelle et la rentabilité financière.