Ejercicios: Tipos de impuestos y quién los cobra

Para cada impuesto, di si lo cobra principalmente el gobierno federal, estatal o local (algunos pueden tener más de una respuesta):

(a) el impuesto federal sobre el ingreso;

(b) el impuesto de nómina FICA (Seguro Social y Medicare);

(c) el impuesto sobre las ventas en la caja;

(d) el impuesto a la propiedad de una casa.

Noah compra unos tenis con precio de $\$80$. La tasa del impuesto sobre las ventas es 7%. Calcula el impuesto y el total que paga en la caja.

Relaciona cada fuente de ingresos fiscales con un servicio público que suele ayudar a pagar:

(a) impuestos locales a la propiedad;

(b) impuestos de nómina FICA;

(c) impuestos federales a la gasolina.

Servicios: escuelas públicas; autopistas; beneficios del Seguro Social y Medicare.

Una casa en un suburbio de Houston tiene un valor tasado de $\$250{,}000$. La tasa local del impuesto a la propiedad es 1.2% del valor tasado por año.

(a) Calcula el impuesto anual a la propiedad.

(b) Calcula la cantidad mensual que debería apartar un propietario.

(c) ¿Qué nivel de gobierno suele recibir este impuesto y para qué se usa comúnmente?

Emma gana $\$1{,}800$ brutos cada dos semanas. Su empleador retiene FICA (6.2% para el Seguro Social y 1.45% para Medicare) y el 10% de su pago bruto para el impuesto federal sobre el ingreso. Su estado no tiene impuesto sobre el ingreso.

(a) Calcula el impuesto del Seguro Social, el de Medicare y el total de FICA.

(b) Calcula el impuesto federal sobre el ingreso retenido.

(c) Calcula su pago neto del período.

Isabella compra una funda para laptop y accesorios por $\$240$ antes de impuestos. El impuesto estatal sobre las ventas es 6% y la ciudad agrega un impuesto local de 1.5%.

(a) Calcula la tasa combinada y el impuesto total.

(b) ¿Cuánto va al estado y cuánto a la ciudad?

(c) ¿Cuál es el precio final que paga?

Daniel gana $\$40{,}000$ al año y gasta $\$22{,}000$ al año en artículos sujetos al impuesto sobre las ventas. Compara dos estados hipotéticos.

• Estado A: sin impuesto estatal sobre el ingreso, 8% de impuesto sobre las ventas.

• Estado B: 4% de impuesto estatal sobre el ingreso (aplicado a todo su ingreso para simplificar), 5% de impuesto sobre las ventas.

(a) Calcula el impuesto estatal sobre el ingreso más el impuesto sobre las ventas que paga en un año en cada estado.

(b) ¿Qué estado le cuesta menos en estos dos impuestos?

(c) Argumenta por qué esta comparación por sí sola no basta para decidir dónde vivir, por ejemplo considerando los impuestos a la propiedad, los servicios y quién gasta una mayor parte de su ingreso.

Un pueblo tiene 4,000 casas con un valor tasado promedio de $\$200{,}000$. La tasa del impuesto a la propiedad es 1.5%. El presupuesto del pueblo es de $\$12{,}000{,}000$: escuelas $\$7{,}500{,}000$, policía y bomberos $\$3{,}000{,}000$, calles $\$1{,}500{,}000$.

(a) Calcula los ingresos que produce el impuesto a la propiedad y muestra que coinciden con el presupuesto.

(b) Los votantes quieren $\$1{,}800{,}000$ más para las escuelas. Calcula la nueva tasa necesaria y el impuesto adicional anual de la casa promedio.

(c) Argumenta a favor o en contra del aumento, describiendo los beneficios de los ingresos fiscales y los costos para los hogares.